SESTU - Nell’ambito delle attività di contrasto all’evasione ed alle frodi fiscali, la Seconda Compagnia della Guardia di finanza di Cagliari ha concluso una verifica fiscale nei confronti di una ditta individuale con sede in Sestu operante nel settore degli imballaggi. L’indagine è scattata dall’approfondimento delle informazioni acquisite durante il quotidiano controllo economico del territorio, con particolare riferimento al movimento delle merci che viaggiano su strada, e dall’interrogazione delle banche dati in uso al Corpo (nel caso specifico lo “Spesometro”).

L’azione dei finanzieri è stata orientata alla verifica del corretto adempimento delle disposizioni tributarie ai fini dell’Iva, delle imposte dirette e degli altri tributi. Le prime analisi dei dati raccolti e le ulteriori attività di ricerca consentivano di acquisire alla verifica copiosa documentazione extracontabile, in particolare agende e blocchetti di ricevute, che ha consentito di ricostruire il reale volume d’affari del soggetto verificato per gli anni dal 2015 al 2018. Le attività ispettive hanno consentito di appurare che la ditta ha omesso di presentare le dichiarazioni annuali ai fini delle imposte dirette e dell’Iva per il 2017 ed il 2018, qualificandosi come evasore totale, e di indicare nelle stesse ricavi derivanti dalle cessioni di beni per un ammontare complessivo pari a 566.662euro ed un'Iva pari a 20.669euro.

Inoltre, all’imprenditore non sono stati riconosciuti costi, perché non adeguatamente giustificati per un ammontare pari a 363.649euro, di cui 149.148 relativi a fatture per operazioni inesistenti. Al termine delle operazioni, il titolare della ditta è stato denunciato all’Autorità giudiziaria per i reati di utilizzo di fatture per operazioni inesistenti ed omessa presentazione delle dichiarazioni obbligatorie.